Investigaciones 231 y whistleblowing en Milán.

La adopción formal de un Modelo de Organización, Gestión y Control conforme al Decreto Legislativo n.º 231/2001 ya no es suficiente para exonerar a una entidad o empresa de la responsabilidad administrativa derivada de delito. La jurisprudencia de legitimidad exige que los protocolos organizativos sean eficaces, constantemente actualizados y sometidos a verificaciones periódicas independientes. El Modelo 231 debe ser una estructura dinámica y realmente aplicada en los procesos cotidianos, no un mero cumplimiento documental destinado a mostrar una conformidad de fachada.

Arcadia Company opera como socio estratégico y brazo operativo de los Órganos de Vigilancia (OdV), proporcionando un apoyo investigativo y de auditoría forense altamente especializado. Nuestras investigaciones están orientadas a mapear las áreas de riesgo, comprobar el cumplimiento efectivo de los protocolos e intervenir rápidamente en caso de posibles ilícitos societarios, protegiendo a la entidad de la imposición de severas sanciones pecuniarias o medidas interdittivas que podrían paralizar la actividad empresarial.

El papel del investigador privado a apoyo del organismo de vigilancia

La integración de una estructura investigativa externa dentro de los procesos de monitorización 231 responde a la necesidad de contar con un órgano verificador externo, libre de conflictos de interés internos y dotado de competencias técnico-jurídicas específicas. Las investigaciones realizadas por Arcadia Company proporcionan al OdV elementos de conocimiento de fundamental importancia, centrándose en áreas críticas como:

• La comprobación de la elusión fraudulenta: para permitir a la empresa invocar la eximente y quedar exenta de responsabilidad penal-administrativa, es necesario demostrar en juicio que el autor del delito presunto actuó eludiendo deliberada y fraudulentamente los sistemas de control empresariales. Nuestras investigaciones buscan aislar y documentar la conducta fraudulenta del individuo, distinguiéndola de las políticas societarias.
• Due Diligence investigativa sobre socios y proveedores: muchas tipologías de delito presunto, como la corrupción, los delitos medioambientales o las infracciones en seguridad laboral, se consuman mediante la interacción con consultores, intermediarios o subcontratistas externos. Verificamos la integridad económico-reputacional de las contrapartes contractuales antes del desencadenamiento de responsabilidades solidarias o indirectas.
• Auditorías internas y controles aleatorios: ejecución de verificaciones focalizadas sobre los flujos financieros, los procedimientos de asignación de contratos y la gestión de la contratación pública para detectar anomalías o desviaciones de los protocolos del Modelo.

La gestión forense de las notificaciones de Whistleblowing (D.Lgs. 24/2023)

La correcta gestión de los canales de notificación constituye uno de los pilares fundamentales del cumplimiento corporativo y del sistema 231. La transposición de la Directiva Europea mediante el Decreto Legislativo n.º 24/2023 ha introducido obligaciones estrictas para las empresas, imponiendo la creación de canales seguros que garanticen la máxima confidencialidad de la identidad del denunciante (whistleblower) y de los sujetos mencionados.

En el momento en que se recibe una notificación relativa a fraudes societarios, delitos tributarios, fenómenos corruptos, acoso o conductas ilícitas, la empresa debe iniciar una investigación imparcial y objetiva. Arcadia Company asume la responsabilidad de llevar a cabo las investigaciones internas necesarias para verificar la solidez de los hechos expuestos:

• Filtramos las notificaciones pretextuales, calumniosas o motivadas por represalias personales, separando los hechos objetivos de las conjeturas.
• Realizamos verificaciones documentales, informáticas y de campo respetando plenamente los derechos de los trabajadores y el Estatuto de los Trabajadores.
• Garantizamos el anonimato absoluto de las fuentes y la protección de los datos tratados, alineándonos con las directrices del Garante per la Protezione dei Dati Personali.

Marco sancionador 231: Las sanciones aplicables a las entidades en caso de violación del D.Lgs. 231/01 son de excepcional gravedad. Además de sanciones pecuniarias calculadas en cuotas, el Juez Penal puede imponer medidas interdittivas definitivas o temporales, como la inhabilitación para ejercer la actividad, la suspensión de autorizaciones, la prohibición de contratar con la Administración Pública y la confiscación del precio o beneficio del delito.

El protocolo operativo de Arcadia Company para el cumplimiento empresarial

Las investigaciones vinculadas al cumplimiento 231 y al whistleblowing siguen un protocolo forense riguroso, destinado a hacer que cada hallazgo sea utilizable en sede procesal:

1. Análisis preliminar y encuadre del delito presunto: identificación de la tipología de ilícito hipotetizada (p. ej. delitos societarios, market abuse, delitos contra la Administración Pública) para calibrar el espectro de acción investigativa.
2. Digital Forensics (Informática Forense): adquisición y análisis con metodología científica de los flujos de mensajería, correos electrónicos corporativos y registros informáticos, asegurando la inalterabilidad del dato digital y el respeto de la cadena de custodia.
3. Informe de investigación interna: redacción de un informe técnico conclusivo, certificado, destinado al Organismo de Vigilancia y al Consejo de Administración, que contiene las conclusiones y recomendaciones útiles para la adopción de medidas disciplinarias, acciones correctivas o para la defensa de la entidad en sede penal.

Confíe en especialistas de la protección empresarial

Las investigaciones internas realizadas sin respetar los canales protegidos o en violación de los procedimientos laborales exponen a la empresa a sanciones administrativas pecuniarias impuestas por la ANAC y a la declaración de inutilizabilidad de las pruebas recopiladas. Arcadia Company, respaldada por un sistema de gestión de calidad certificado ISO 9001, garantiza transparencia, aplicación rigurosa de la normativa de privacidad y máxima confidencialidad.

Para saber más: cuando una denuncia interna desencadena conductas de represalia hacia quien la ha presentado, el plan probatorio es el descrito en la guía sobre la prueba de las conductas vejatorias en el trabajo, desde el diario de los hechos hasta la cristalización forense de correos y chats.