231 调查与 whistleblowing 在米兰。

根据《立法法令第231号/2001》正式采用组织、管理和控制模型已不再足以免除实体或公司因犯罪而产生的行政责任。合法性判例要求组织协议必须有效、持续更新并接受独立的定期检查。第231模型必须是动态的、真正应用于日常流程的结构，而不是仅用于展示表面合规的纸面形式。

Arcadia Company 作为监督机构（OdV）的战略合作伙伴和执行部门，提供高度专业的调查和取证审计支持。我们的调查旨在绘制风险区域图，确认协议的实际遵守情况，并在出现潜在公司违法行为时及时介入，保护实体免受可能瘫痪业务的巨额罚款或禁业措施的影响。

私家调查员在监督机构支持中的角色

在231监控流程中整合外部调查结构，以满足拥有无内部利益冲突、具备特定技术法律专长的第三方核查机构的需求。Arcadia Company 所进行的调查为OdV提供关键性情报，重点关注以下关键领域：

• 欺诈性规避的核查： 为使公司能够主张免责并免除刑事‑行政责任，必须在法庭上证明前置罪的行为人故意且欺诈性地规避公司控制系统。我们的调查旨在孤立并记录个人的欺诈行为，并将其与公司政策区分开来。
• 对合作伙伴和供应商的调查性尽职调查： 许多前置罪情形，如贿赂、环境犯罪或职业安全违规，都是通过与顾问、中介或外部分包商的互动而发生的。我们在可能产生连带或间接责任之前，核查合同对方的经济与声誉完整性。
• 内部审计与抽样检查： 对财务流动、项目分配程序以及公共合同管理进行针对性审查，以发现异常或偏离模型协议的情况。

Whistleblowing（举报）报告的取证管理（D.Lgs. 24/2023）

正确管理举报渠道是企业合规和231体系的核心支柱之一。通过Decreto Legislativo n. 24/2023对欧盟指令的转化，为企业引入了严格义务，要求建立安全渠道，确保举报人（whistleblower）及被提及主体身份的最高保密性。

当收到涉及公司欺诈、税务犯罪、腐败现象、骚扰或其他违法行为的举报时，企业必须启动公正客观的调查程序。Arcadia Company 承担进行必要内部调查以核实所述事实真实性的任务：

• 我们过滤恶意、诽谤或出于个人报复动机的举报，区分客观事实与猜测。
• 在充分尊重劳动者权利和《劳动者法典》规定的前提下，进行文件、信息技术及现场核查。
• 我们确保信息来源的绝对匿名性和所处理数据的保护，遵循Garante per la Protezione dei Dati Personali的指令。

第231制裁框架： 对实体在违反 D.Lgs. 231/01 时适用的制裁极为严厉。除按比例计算的金钱罚款外，刑事法官还可采取永久或临时的禁业措施，如禁止从事业务、暂停许可、禁止与公共行政部门签约以及没收犯罪所得或利润。

Arcadia Company 的企业合规操作协议

与231合规及whistleblowing相关的调查遵循严格的取证协议，旨在使每项发现均可在诉讼程序中使用：

1. 初步分析与前置罪定性： 确认假设的违法类型（如公司犯罪、市场操纵、针对公共行政的犯罪），以校准调查行动范围。
2. 数字取证（Informatica Forense）： 采用科学方法获取并分析信息流、公司电子邮件及系统日志，确保数字数据的不可篡改性并遵守证据链管理。
3. 内部调查报告： 编写面向监督机构和董事会的最终技术结论报告，包含结论与建议，以便采取纪律处分、纠正措施或在刑事程序中为实体辩护。

依赖企业保护专家

未遵循受保护渠道或违反劳动法程序进行的内部调查，会使企业面临ANAC处以的行政金钱罚款以及所收集证据被认定为不可采纳的风险。Arcadia Company 依托 ISO 9001 认证的质量管理体系，确保透明度、严格遵守隐私法并保持最高保密性。